铜仁学院财务处文件
院财发〔2017〕01号
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关于印发《关于进一步规范学校财务管理工作及相关财经纪律的通知》的通知
各专业学院、各部门：
现将《关于进一步规范学校财务管理工作及相关财经纪律的通知》印发给你们，请遵照执行。
附：1、《关于进一步规范学校财务管理工作及相关财经纪律的通知》
二〇一七年一月五日
关于进一步规范学校财务管理工作及相关财经纪律的通知
院财发〔2017〕1号
为进一步规范学校财务管理工作，严肃学校财经纪律，结合学校实际及财务管理工作要求，现将相关事项通知如下：
一、关于预算
1、各单位申报预算项目时应经过慎重思考再做确定，预算方案一旦确定以后原则上中期不予调整。
2、预算的追加，必须严格按手续执行。预算追加申请→部门负责人审批→分管校领导审批→财务处核定→分管财务校领导审批→财务处追加预算。
3、严禁超预算或无预算安排支出，严禁虚列支出、转移或者套取预算资金。
二、关于经费管理
1、2017年开始，凡各专业学院、部门获批各类项目款，收到相关文件后，需及时复印相关资料到财务处资金结算科（8131室）杨群处登记备案。
2、有横向课题的老师如对方需要开具增值税发票，需带合同到财务处方可开具发票。税额自己承担。
3、创收经费的交款需先填写《铜仁学院创收经费分配表》专业学院院长、部门负责人签字盖章后，带到财务处方开具发票，方可交款。
4、有收费项目的专业学院、部门对外开具收款收据，需填写票据领购申请由专业学院院长、部门负责人签字后方可到财务处领取发票。
5、学校对外开具发票统一由财务处开具，任何单位或个人不得以任何理由擅自到税务局以铜仁学院的名义开具发票，否则追究法律责任。
6、关于科研结题，项目负责人结题时，项目开支情况需从报销系统中打印明细并分类汇总，据实填报，否则财务处不再签字盖章。
7.依法取得的各项收入必须纳入符合规定的单位账簿核算，严禁公款私存，搞帐外帐、设小金库。
8.严格控制国内差旅费、因公临时出国费、公务接待费、培训及学习，年度预算执行中原则上不予追加。
9.严格开支范围和标准，严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关教学活动无关的费用。
10. 教学及办公设备采购严格执行经费预算和资产配置标准，严格执行固定资产采购程序，合理确定采购需求，不得超标准采购，不得超出办公需要采购服务。
三、关于报销
1、出差报销原则上必须三单齐全：出差审批单、开会通知文件上有领导签字、出差原始凭证。
2、所有交到财务的纸质报销单及所附原始凭证上禁止使用订书针（包括医疗保险报销单、出差交通费保险单等），一律使用胶水粘贴。
3、日常报销中同一个人发生的同一个业务买的不同东西开了几张发票，可在一张报销单上填写几行来体现，不用一张发票填一个报销单。
4、填写报销单报销项目要按功能分类，不能填具体的物品。例如：A4纸、计算器等应填办公用品，可以从附件中反映具体的物品名称。
5、某某活动所支出经费也要按功能分类，比如组织某个活动，购买了纸笔、水、横幅，就不能笼统的填一个项目名称为活动经费，要写办公用品、广告费等。
6、报销单收款方信息需核对清楚，收款人和账号的开户名必须一致，（有的单子上账号是公司的，收款人又写的是老板个人的名字）像类似这种信息不准确导致的付款退回，将一律放到下月再付款。
7、职工在办理业务过程中，若事前需支付对方经费超过1000元的应尽可能转账或刷卡支付，并保留相关支付凭证以备报销用。
8、职工借款需写明具体项目具体用途，来还款时应注明还的是哪个项目的哪笔款项，否则财务无法将还款对应冲到你的借款。
四、本通知相关问题由学校财务处负责解释。